NOVEDADES Y RECORDATORIOS DE INTERÉS TÉCNICO

Recordatorio Nº 18

UIF – Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, umbrales para el Cr. Auditor Externo

MATERIAL DE APOYO

Resumen de obligaciones de los contadores alcanzados por la Resolución N° 42/2024.

Guías elaboradas por FACPCE

ANEXO ÚNICO – MATRIZ DE RIESGOS DE CLIENTES

ANEXO ÚNICO – CHEQUEO DE CONTROL – LEGAJO DE IDENTIFICACIÓN DE CLIENTE

ANEXO ÚNICO – MODELO DE MATRIZ DE RIESGO DE PLAFTFP (ITAER)

GUÍA PARA ELABORAR EL INFORME TÉCNICO DE AUTOEVALUACIÓN DE RIESGOS (ITAER)

GUÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN VERIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

GUÍA PARA COMPARACIÓN DE INGRESOS CON 4000 SMVM

GUÍA MODELOS DE PÁRRAFOS A INCLUIR EN LAS CARTAS CONVENIO DE AUDITORÍA

GUIA PARA ELABORAR PROGRAMAS DE TRABAJO PARA APLICAR EN SUJETOS OBLIGADOS O SUJETOS NO OBLIGADOS

GUÍA INFORME ESPECIAL DE CONTADOR PÚBLICO INDEPENDIENTE SOBRE REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

GUÍA MODELOS DE PÁRRAFOS A INCLUIR EN LAS CARTAS DE MANIFESTACIONES DE LA DIRECCIÓN

GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DE UN MANUAL PLAFTFP

GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DE UNA MATRIZ PARA IDENTIFICACIÓN Y AUTOEVALUACIÓN DE RIESGOS

GUÍA PARA ELABORAR MATRIZ IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE RIESGOS VINCULADOS A CLIENTES

GUÍA PARA APLICAR PROCEDIMIENTOS REFORZADOS DE IDENTIFICACIÓN DE CLIENTES

Resoluciones:

Resolución JG FACPCE Nº 635/2024

Resolución 42/2024 UIF